表外理财（表外理财和表内理财的区别）

今天给大家分享一些关于表外理财的问题(表外理财和表内理财的区别)。以下是这个问题的总结。让我们来看看。

表外理财（表外理财和表内理财的区别）

银行理财是表外业务吗？

；表外理财成为大众关注的焦点，其影响力从16年表外理财纳入mpa可见一斑。很多用户不太了解表外理财。银行理财是表外业务吗？还有一个模糊的认识。

为什么银行理财年化预期收益低？2017年银行理财风险大吗？

什么是表外业务？

表外业务是指不反映在资产负债表内，银行不承担投资风险，但能给银行带来预期年化预期收益(如佣金、手续费)的业务。银行大多选择债权 *** 来实现资产从表外向表内的转移。

表内业务是指反映在资产负债表上的业务。如银行存款、贷款等。这个很好理解。银行每吸收一笔存款，发放一笔贷款，都会在资产负债表上注明。

基本 *** 是:

1.委托贷款:委托人是债权人，主要表现为同业回购。

2.银信、银证、银保合作:合作公司是债权人，主要表现为受益权 *** 。

3.发行理财产品:投资者是债权人。

4.资产证券化:投资者是债权人，主要通过SPV将资产打包成标准化产品(通常是债券)出售。可见理财是表外业务。

表外业务分类:

一类是能给银行带来预期年化收益和/或费用，但不会给银行带来潜在资产或负债的业务，如银行的各种 *** 、结算、咨询业务，也称为金融服务的表外业务；

另一类业务会给银行带来潜在的资产或负债，比如银行的各种承诺和担保，主要包括担保业务、承诺业务和金融衍生交易业务。这种业务有一定的风险，会增加银行的资产或负债。最近银监会要求对这项业务进行自查和检查。

比如银行为企业担保，收取一定的担保费。如果企业正常支付，银行在担保过程中会得到相应的服务费，但不会改变资产负债表。

但如果企业没有按时支付，银行作为担保机构，很可能要承担相应的责任，比如替企业支付。那样的话，银行就要花一笔钱进行赎回，这显然会减少银行的资产，这笔钱肯定需要体现在资产负债表上。至此，表外业务纳入资产负债表，转化为表内业务。

如果银行有很多表外业务，虽然没有体现在资产负债表上，但不排除随时转化为表内业务的可能。这将增加银行的风险。

什么是表外基金？

问题1:表外资产介绍表外资产一般是GAAP允许的会计技术。企业把自己的一些资产，包括子公司、贷款、衍生品等。在这个项目中，降低公司的资产负债率；表外资产无需在资产负债表中列示，但应在财务报告中以附注形式列示。R&D投资、组织建设、品牌渠道都是表外资产。

问题2:表外负债和表外资产是什么意思？表内资产是贷款，表内负债是存款，表内业务是担保和其他业务；银行中间业务又称收费业务，是指商业银行为客户办理支付及其他委托 *** 事宜，提供各种金融服务的业务。银行在办理这类业务时，既不是债务人，也不是债权人，而是处于委托 *** 人的地位，作为中介机构开展各种经营活动。在银行资产负债表中不构成资产和负债的非利息收入业务。

所谓表外业务，是指商业银行从事的按照现行会计准则不计入资产负债表，不形成真实资产负债，但能增加银行收入的业务。广义的表外业务不仅包括狭义的表外业务，还包括结算、 *** 、咨询等无风险的业务活动，所以广义的表外业务是指商业银行从事的所有不反映在资产负债表中的业务。通常我们所说的表外业务主要是指狭义的表外业务。狭义的表外业务一般包括以下三种:(1)担保业务是指商业银行接受客户委托，为第三方承担责任的业务，包括保函(保函)、备用信用证、跟单信用证和承兑。(2)承诺业务是指商业银行在未来某一日期向客户提供的约定授信业务，包括贷款承诺。(3)金融衍生交易是指货币(包括外汇)和利率衍生交易，如远期、掉期、期权等。，商业银行满足客户套期保值或自身头寸管理的需要。表外业务是高风险的业务活动，形成银行的或有资产和负债，其中一部分在一定条件下可能转化为银行的实际资产和负债，即表外业务可能转化为表内业务。因此，财务会计制度要求银行在会计报表附注中披露。

问题3:表外理财是什么意思？即资金不纳入资产负债表，受银监会监管较少。近年来，由于存款罚款准备金率的大幅提高和表外业务的快速扩张，风险有所扩大，银监会目前已经开始控制其发展。

问题4:你说的表外负债和表外资产是什么意思？请给我举个例子，你就会明白:

贷款-资产负债表上的资产

贷款承诺-表外资产

为了降低风险，避免过多的表内资产(监管费按表内资产比例收取)和资本充足率的因素导致的高监管成本，同时为了实施主动的资产负债管理，银行往往大力发展表外业务，即中间业务。

在这种情况下，只考虑表内业务往往会忽略客户的整体风险，所以有时候考虑表外资产的余额更合适。

对于银行整体而言，表外资产余额是指表外风险加权资产余额。这是计算资本充足率的基础。

问题五:银行表外资产的表外业务首先要明白这个表外业务是干什么的。表外业务是没有资金风险的资金流动。除了担保责任，银行只收取费用，不垫付资金，不承担风险。以委托贷款为例，银行只是受托为客户划转资金，同时将相关信息登记在表外。对于银行必须承担风险的业务，以及或有事项，应在表中说明。比如银行贴现客户，然后贴现给央行。表外业务是指不记入资产负债表，不形成真实资产和负债，但能改变损益的业务。分类包括担保、承诺和金融衍生交易。是指商业银行为满足客户套期保值或自身头寸管理的需要而进行的远期、掉期、期权等货币(包括外汇)和利率的衍生交易。如何区分表外业务和表内业务？需要先了解业务性质，分析银行是否承担风险，是否存在或有事项。

问题六:银行资产如何从表内转移到表外银行监管非常严格，尤其是表内资产，有无数监管指标盯着。而且资产负债表上的资产占用了大量的资金和信贷范围，影响了银行的信贷供给能力和资产收益率。所以，银行为了腾出信贷范围，减少资金占用，增加收入，或者减税，往往会把一部分资产从表内挪到表外，或者挪出表外，或者另寻新居接手。当然，这种资产转移过程不能靠光秃秃的表来规范，必须依靠某种工具，也就是渠道。一般来说，通道要求具备以下条件:之一，资产可以从资产负债表中释放出来，这是前提条件，不用多说。第二，可以逃避监管，这是根本要求。在直报上出招是违法的，频道在打监管擦边球。银行也是有罪的，所以渠道一定是能逃避监管的。一般来说有三种技巧:跨地区、跨行业、抽屉协议。跨地区就是去外省找工作，不方便你查；跨行业意味着银行(由银监会管理)寻求信托和资产管理。( *** 管的)，导致你信息沟通不畅；同样的，渠道业务往往有些事情是不能放在台面上谈的，所以往往会有抽屉协议。第三，两端不在表中，可以补全。这里两头都是表外，也就是说在一个通道业务中，无论是 *** 方还是资产的最终持有方都不会把资产放在表内，也没有人喜欢买一个资产去碾压自己的表，所以两头都在表外不是一个好的通道。

有几种类型的渠道:1。双重买断，即卖方在出售资产的同时，与买方签订远期回购的抽屉协议。关于卖方，将交易视为两个不相关的业务，当期完成报告；对买方来说，该业务被视为销售，不包括在表中。这是最简单的通道业务，银监生气了。2009年在《关于规范信贷资产 *** 及信贷资产融资业务有关事项的通知》中直接禁止。2.信贷转理财，即银行通过发行理财产品募集资金，然后将理财资金投向本应由信贷资金发行的信贷项目。于是，银监会又火了。在《关于进一步规范银行业金融机构10年信贷资产 *** 的通知》中，禁止理财资金购买信贷资产。3.受益权 *** 方式，即通过信托、资管计划打包， *** 受益权完成资产挂牌。本表主要适用于即将开展的信贷项目。首先，资产 *** 方寻找合作银行，合作银行作为甲方与信托公司或资产管理公司签订协议，将信贷项目打包成信托计划或资产管理计划；其次，合作银行将信托资产管理受益权 *** 给资产 *** 方。有时，这种类型会添加长期受益权 *** 协议和免责函作为抽屉协议。这样，资产 *** 方就完成了通过非信贷资金向信贷项目放贷的目的。4.请投资，类似于受益权 *** ，只不过没有信托和资产管理的包装。资产 *** 方以同业存款的名义向合作银行存入一笔款项，同时与合作银行签订请求协议，约定将同业资金投向特定对象。因为这个请求是出票人的约定，所以在 *** 方的表中只会表现为存款行，而在合作银行中表现为 *** 业务。5.资产证券化是指通过中介机构将待出售的资产包装成标准化产品(通常是债券)，并在市场上上市。为了实现这一目标，银行需要找到一家特殊目的公司(或建立自己的特殊目的公司)并向其出售资产。然后SPV把资产打包成债券，经过评级公司评级后才能出售。这非常费力和昂贵。目前很少有银行这么做，但这种做法是。

问题7:表内融资和表外融资分别是什么意思？一、企业融资的意义和动机:

企业融资是指企业根据生产经营活动的需要，通过一定的渠道和适当的方式获得所需资金的行为。企业融资的动机可以分为四类:创业融资动机、扩张融资动机、补偿融资动机和混合融资动机。

二、企业融资的分类:

(1)根据资金来源的不同，可分为股权融资和债权融资。

(2)根据是否通过金融机构，可以分为直接融资和间接融资。

直接融资不需要通过金融机构，直接融资的工具主要有商业票据、股票和债券；

间接融资需要通过金融机构，典型的间接融资是银行借款。

(3)根据获得资金的方式不同，可以分为内源融资和外源融资。

内源融资:指企业将其储蓄(折旧和留存收益)转化为投资的过程。

外部融资:指从其他经济实体吸收闲置资金，并将其转化为自身投资的过程。

(4)根据融资结果是否反映在资产负债表上，分为表内融资和表外融资。

表内融资是指可能直接引起资产负债表中负债和所有者权益变动的融资；

表外融资是指不会引起资产负债表中负债和所有者权益变动的融资。

(5)按募集资金的使用期限，可分为短期资金募集和长期资金募集。

融资方式最基本的分类:股权融资和债权融资，其中负债分为长期负债和短期负债，称为长期资金，短期负债称为短期资金。

问题8:表内业务和表外业务的区别。表外业务的风险管理与表内业务有很大不同。在损失体现和处理方面，表内业务主要表现为本金的计提和损失；表外业务需要通过合同的完备性来反映风险管理。损失处理主要是基于合同的权利义务，约定的内容是独立的风险定价能力。一般来说，涉及银行资产负债的贷款和存款属于表内业务，不涉及资产负债的结算业务属于表外业务。表外业务是不反映在资产负债表中，但在一定时期内可以转化为资产负债表上内容的或有负债业务。比如担保业务，承诺业务。表外业务也叫中间业务。

问题9:哪些银行理财产品在表内，哪些在表外？银行传统的表内业务主要是存贷款汇划业务，理财严格来说是表外业务。

但近年来，随着银行业的发展和表外业务的泛滥，银行业的钱荒越来越严重。银监会已经开始加强对表外业务的监管。基本上是银行自己设计对外销售，归入表内业务，因为这部分业务可以由银监会监管。其他以银行为代表的渠道或者银监会难以监管的公司的产品，都是表外业务。

资产池理财产品是指持续募集资金，动态管理由各类资产(债券、票据、存款、市场货币工具等)组成的* * *资产包的混合型理财产品。).).有点像混合型基金，只不过这个产品包含的资产仅限于银行业务中的资产。

问题10:银行为什么要将表外资产转移到表外银行监管？银行的监管非常严格，尤其是资产负债表上的资产，监管指标不计其数。而且资产负债表上的资产占用了大量的资金和信贷范围，影响了银行的信贷供给能力和资产收益率。所以，银行为了腾出信贷范围，减少资金占用，增加收入，或者减税，往往会把一部分资产从表内挪到表外，或者挪出表外，或者另寻新居接手。当然，这种资产转移过程不能靠光秃秃的表来规范，必须依靠某种工具，也就是渠道。一般来说，通道要求具备以下条件:之一，资产可以从资产负债表中释放出来，这是前提条件，不用多说。第二，可以逃避监管，这是根本要求。在直报上出招是违法的，频道在打监管擦边球。银行也是有罪的，所以渠道一定是能逃避监管的。一般来说有三种技巧:跨地区、跨行业、抽屉协议。跨地区就是去外省找工作，不方便你查；跨行业意味着银行(由银监会管理)寻求信托和资产管理。( *** 管的)，导致你信息沟通不畅；同样的，渠道业务往往有些事情是不能放在台面上谈的，所以往往会有抽屉协议。第三，两端不在表中，可以补全。这里两头都是表外，也就是说在一个通道业务中，无论是 *** 方还是资产的最终持有方都不会把资产放在表内，也没有人喜欢买一个资产去碾压自己的表，所以两头都在表外不是一个好的通道。有几种类型的渠道:1。双重买断，即卖方在出售资产的同时，与买方签订远期回购的抽屉协议。关于卖方，将交易视为两个不相关的业务，当期完成报告；对买方来说，该业务被视为销售，不包括在表中。这是最简单的通道业务，银监生气了。2009年在《关于规范信贷资产 *** 及信贷资产融资业务有关事项的通知》中直接禁止。2.信贷转理财，即银行通过发行理财产品募集资金，然后将理财资金投向本应由信贷资金发行的信贷项目。于是，银监会又火了。在《关于进一步规范银行业金融机构10年信贷资产 *** 的通知》中，禁止理财资金购买信贷资产。3.受益权 *** 方式，即通过信托、资管计划打包， *** 受益权完成资产挂牌。本表主要适用于即将开展的信贷项目。首先，资产 *** 方寻找合作银行，合作银行作为甲方与信托公司或资产管理公司签订协议，将信贷项目打包成信托计划或资产管理计划；其次，合作银行将信托资产管理受益权 *** 给资产 *** 方。有时，这种类型会添加长期受益权 *** 协议和免责函作为抽屉协议。这样，资产 *** 方就完成了通过非信贷资金向信贷项目放贷的目的。4.请投资，类似于受益权 *** ，只不过没有信托和资产管理的包装。资产 *** 方以同业存款的名义向合作银行存入一笔款项，同时与合作银行签订请求协议，约定将同业资金投向特定对象。因为这个请求是出票人的约定，所以在 *** 方的表中只会表现为存款行，而在合作银行中表现为 *** 业务。5.资产证券化是指通过中介机构将待出售的资产包装成标准化产品(通常是债券)，并在市场上上市。为了实现这个目标，银行需要找到一个SPV(或者及时成立)并向其出售资产，然后SPV将资产打包成债券，经过评级公司评级后才能出售。这非常费力和昂贵。目前很少有银行这么做，但这种做法是。